קרנות פנסיה ע"ש קרוב שנפטר

שאירים הינם: אלמן, יתום, בן נבחר עם מוגבלות, והורה.

אלמן: בן/בת זוג, לא משנה אם אותו המין, שהיו נשואים וגרו ביחד טרם מקרה הפטירה.

ומי שהוכר על ידי ערכאה שיפוטית או המוסד לביטוח לאומי כידוע בציבור, ובלבד שהתגוררו וניהלו משק בית משותף במשך שנה ברציפות לפני הפטירה (מגורים בנפרד עקב מצב רפואי לא שוללים), או שנולד להם ילד משותף.

יתום: ילד של עמית שנפטר וטרם מלאו לו 21 שנים, וגם בן עם מוגבלות – ילד שהוכר על ידי המוסד לביטוח לאומי כנכה, וההכרה התבצעה לאחר שהמנוח הצטרף לקרן ובטרם הגיעו של הילד לגיל 21.

בן נבחר עם מוגבלות: ילד של עמית מבוטח (היו הפקדות לקרן) שאינו מסוגל לכלכל את עצמו, ואין לו הכנסה במועד הפטירה, והמנוח רכש עבורו כיסוי.

הורה: הורה ביולוגי או מאמץ כחוק שהיה סמוך על שולחנו של המנוח, ואינו מסוגל לכלכל את עצמו.

1.1.1. במידה והמנוח היה פעיל בקרן, כלומר היו הפקדות חודשיות או תשלום ריסק זמני, קרן הפנסיה תשלם תשלום חודשי לשאירים בהתאם למסלול הביטוח שהמנוח היה מבוטח בו ובהתאם לתקנון הקרן.

• תשלום לבן זוג לכל ימי חייו.
• תשלום ליתום עד גיל 21.
• תשלום לבן עם מוגבלות לכל ימי חייו וכל עוד עומד בתנאים.
• תשלום לבן נבחר עם מוגבלות לכל ימי חייו.
• תשלום להורה לכל ימי חייו.

קצבת שאירים בסכום שאינו עולה על 9120 ₪ בחודש נכון לשנת 2023 פטורה ממס במלואה ולא משנה איזה הכנסות יש לכם.

אם קצבת השאירים עולה על 9120 ₪ בחודש, נכון לשנת 2023, אז רק החלק העולה יחויב במס בהתאם להכנסות של מקבל קצבת השאירים.

1.1.2. במידה והמנוח היה לא פעיל בקרן, כלומר לא היו הפקדות ולא היה ריסק זמני.

החיסכון הצבור יחולק במקדם מתאים למקרה וכל אחד מהשאירים יקבל תשלום חודשי.

ככל שהצבירה נמוכה ואינה מאפשרת תשלום קצבה, החיסכון ישולם במזומן.

חיסכון תגמולי קצבה ישולם ללא מס.

חיסכון פיצויים ישולם לאחר שתביאו אישור ניכוי מס מפקיד שומה. (הסבר על תשלומי המס אפרט במאמר נוסף).

1.2. תשלום למוטבים:

מוטבים הינם כל מי שאינו שאיר, והתשלום במקרה זה רק אם אין שאירים.

החיסכון ישולם במזומן.

חיסכון תגמולי קצבה ישולם ללא מס.

חיסכון פיצויים ישולם לאחר שתביאו אישור ניכוי מס מפקיד שומה. (הסבר על תשלומי המס אפרט במאמר נוסף).