מה הקשר בין תכנון פרישה וקרוב משפחה נכה?

אחת השאלות החשובות ביותר שמתכנן פרישה צריך לשאול היא: " האם יש לך קרוב משפחה נכה המקבל קצבה מביטוח לאומי". 

אם יש לכם קרוב משפחה (בן/בת זוג, ילד, ילדה, נכד, נכדה, אמא, אבא) בעל נכות רפואית בגובה 90% ומעלה יתכן וניתן השתמש בתקנות המס לעניין זה לטובתכם.

במידה ויש לכם קרוב משפחה נכה בהתאם להגדרות שפירטתי יש לבצע בדיקה האם יעיל להשתמש בנכות של קרוב המשפחה כדי לבצע פדיון תגמולי קצבה לא נזילים במזומן ללא מס! קבלת פטור על תגמולי קצבה לא נזילים במקרה זה אינה מקזזת פטור 9(5) לבעל הנכות.

למה חשוב לבצע בדיקה? מכיוון שלכל מהלך ישנן תכונות חיוביות ותכונות שליליות, וחשוב להבין את המשמעות של כל מהלך וההשפעה שלו על החיים שלנו לאחר הפרישה לגמלאות.

ללקוח זה ישנה פוליסת גמלא משנת 1988, נכון פוליסה עם תשואה מובטחת צמודת מדד עם מקדמי המרה מעולים.

בפוליסה ישנם כ- 1,690,000 ₪ תגמולי קצבה שהופקדו לאחר שנת 2000 – לא נזילים.

מתוך ה- 1,690,000 ₪ כ- 390,000 הם חיסכון קצבה מוכרת.