קצבה פטורה ממס – סיפור מהחיים

• פוליסת מנהלים מסוג עדיף לפני יוני 2021 עם מקדם המרה מעולה (מקדם המרה הוא המספר שבו מחלקים את סכום החיסכון הפנסיוני שנצבר. ככל שהוא נמוך יותר, הקצבה גבוהה יותר).
• קרן פנסיה מקיפה חדשה.
  
  

לאחר חישובים ועדכונים של סכום הצבירה למטרת קצבה מוכרת, הגיע ל 865,000 ש"ח. המשמעות היא שכל סכום החיסכון הוא פטור ממס לכל ימי חייו של הלקוח – אם ממירים אותו לקצבה.
אבל כדי להרוויח את הפטור, על הלקוח לבקש עדכון של סכום החיסכון במלואו, שם מקדם ההמרה עומד על 158, כדי לקבל קצבה חודשית פטורה ממס בסך 5475 ש"ח לכל החיים.

אפשרות שניה היא לבקש עדכון של החיסכון בקרן הפנסיה – שם מקדם ההמרה עומד על 196. במקרה הזה, הלקוח יהיה זכאי לקבל קצבה חודשית פטורה בסכך של 4413 ש"ח.
מטרת החישוב והעדכון היא לשחק בצורה חכמה בין החיסכון לקרן פנסיה לבין החיסכון בביטוח המנהלים, כדי להגיע לחיסכון משמעותי במס. 

החיסכון יכול לעמוד על אלפי שקלים בחודש ובמקרה שלנו, על 1062 ש"ח בחודש.

וכמה המהלך חוסך מס בפועל:
במס שולי 14%: 149 ₪ לחודש.
במס שולי 20%: 212 ₪ לחודש.
במס שולי 31%: 329 ₪ לחודש.
במס שולי 35%: 372 ₪ לחודש.
במס שולי 47%: 499 ₪ לחודש.