מהי קצבה מוכרת?
תוכן עניינים מהי קצבה מוכרת?ואיך היא משפיעה על הנטו שלכם לאחר הפרישה? אנו מזמינים אתכם
תיקון 190 לפקודת מס הכנסה – מדריך שאתם חייבים לקרוא
תוכן עניינים
תיקון 190 לפקודת מס הכנסה
יחיאל קדם
מתכנן פיננסי CFP, מתכנן פרישה. מומחה בתחום הפנסיוני ובתחום המיסוי הפנסיוני. ליווי בכירים בפרישה וליווי משפחות אמידות.
תיקון 190 לפקודת מס הכנסה נועד בין היתר כדי לחזק את החסכונות לטווח בינוני – ביניהם קופות גמל. משמעות התיקון היא כי אנשים מעל גיל 60 יכולים כיום להשקיע כספים בשוק ההון באמצעות קופות גמל, בצד זכאות להטבות מס אטרקטיביות, תוך שמירה על הנזילות של הכסף המופקד על ידי ביצוע הפקדה חד פעמית לקופת גמל.
עם זאת, תיקון 190 מביא איתו גם חסרונות משמעותיים ולכן חשוב להבין את התמונה במלואה, לפני שמקבלים החלטה לכאן או לכאן.
צוות תאודור מסביר – איך תיקון 190 משפיע על הפנסיה שלכם ואיך תקבלו החלטה נכונה?
יתרונות תיקון 190 עבור החוסכים לפנסיה
- אפשרות לחסוך לפנסיה באמצעות קופות גמל
- דמי ניהול נמוכים
- הטבות מס לחוסכים וליורשיהם
- אפשרות למשוך את הכספים בכל עת
- ניתן להפוך את כספי הקצבה לחיסכון עם פטור מלא ממס (קצבה מוכרת)
- ניתן לנייד את הכסף בין מסלולי השקעה שונים או להעביר אותם לקופת גמל אחרת, בלי לשלם מס רווח הון על פעילויות אלה.
- מסלולי השקעה מרובים ומגוונים כולל נכסים לא סחירים
- ניתן למשוך את כל הסכום במשיכה הונית ולקבל הטבת מס משמעותית
- לחוסכים קיימת אפשרות לקבל הלוואה בתנאים נוחים ללא פגיעה בהטבות המס או בתשואה על החיסכון.
מי יכול להרוויח מהיישום של תיקון 190 לפקודת מס הכנסה?
ערוץ החיסכון בקופות גמל בהתאם לשינויים שנוצרו בעקבות תיקון 190 מציע פתרון משתלם לקהלי יעד רבים:
ישראלים ללא חיסכון פנסיוני יכולים לבצע הפקדה חד פעמית של כספים נזילים כדי לנתב אותם לטובת קצבה חודשית קבועה – פטורה ממס.
בעלי קצבה חודשית מזערית יכולים להשקיע כספים בקופת גמל ולהנות מהטבות משמעותיות על כספים אלה, גם אם יבחרו לבצע משיכה הונית חד פעמית.
גם חוסכים מתחת לגיל 60 יכולים להפקיד כספים לקופת גמל לאותן מטרות, אך יוכלו להנות מההטבות הנלוות לחיסכון רק לאחר גיל 60, ורק למי שמשולמת לו קצבה בפועל בסכום העולה על 4606 ₪ לחודש נכון לשנת 2022.
אפשרות זאת אינה מומלצת לכל חוסך, ורצוי ליישם אותה רק לאחר ביצוע תכנון פיננסי פנסיוני מקיף!
לעומת זאת, מי שאין לו קצבה מזערית יוכל להשתמש בכספים שבקופת הגמל רק בצורת קצבה ולא במשיכה הונית. בנוסף, קופת גמל 190, כפי שהיא מכונה, היא למעשה הפקדה חד פעמית עצמאית של סכום כסף פנוי שיש ברשותכם ולא ניתן להנות ממנה על ידי הפקדת הפרשות לפנסיה מהמעסיק.
שאלות נפוצות על תיקון 190 לפקודת מס הכנסה
1.איך בוחרים את קופת הגמל המשתלמת ביותר להשקעה על פי התיקון?
כדי לבחור את קופת הגמל המשתלמת ביותר, יש לבחון שלושה פרמטרים:
- תשואה לטווח ארוך
- עלויות דמי ניהול
- שירות
קופת הגמל המציעה את התנאים המשתלמים יותר וזו שהוכיחה את עצמה בשנים האחרונות כרווחית יותר בטווח הארוך – היא גם לרוב מומלצת יותר לחיסכון.
2. מתי אפשר למשוך את הכספים הצבורים בקופת גמל לפי התיקון?
כדי למשוך את הכספים הצבורים בקופת הגמל וגם ליהנות מההטבות של תיקון 190 עליכם להיות מעל גיל 60 ובעלי קצבה חודשית מזערית.
3. מהם התנאים לביצוע משיכה הונית מקופת גמל במסגרת התיקון?
כדי לבצע משיכה חד פעמית מקופת גמל במסגרת תיקון 190, יש להיות בני 60 +, כמו כן יש להגיש מסמכי פדיון ו-3 תלושי קצבה אחרונים המעידים על גובה קצבה חודשית הגבוהה מקצבה מזערית.
4. מה ההבדל בין הטבת המס במשיכת קצבה לבין הטבת המס במשיכה הונית?
בשני המקרים החוסכים מקבלים הטבות מס ניכרות, אלא שבמסגרת קצבה חודשית החוסכים נהנים מפטור מלא ממס רווחי הון ואילו במשיכה הונית מדובר על מס של 15% בלבד מן המס הנומינלי, לחוסכים מעל גיל 60 בלבד.
5. מה קורה במקרה של פטירת החוסך?
קיימות שתי אפשרויות במקרה של פטירה לפי תיקון 190:
אם החוסך נפטר לפני גיל 75, המוטבים יקבלו את הכספים עם פטור מלא ממס רווח הון.
אם החוסך נפטר לאחר גיל 75, המוטבים יקבלו את הכספים עם תשלום מס של 15% נומינלי.
6. למה כדאי להתייעץ עם מתכנן פנסיוני לגבי תיקון 190?
התיקון עוסק בחסכונות לטווח ארוך והשקעות בשוק ההון, אשר לעיתים קרובות מסתכמים בסכומים גדולים. כספים אלה צפויים לקבוע את איכות החיים שלכם לאחר הפנסיה ולכן חשוב ליישם את כל הידע והפרקטיקה של אנשי מקצוע בתחום, כדי למצות את הזכויות שלכם ולהרוויח כמה שיותר מההזדמנות שניתנה לכם במסגרת התיקון, תוך התייחסות מקצועית לשינויים במס ובשוק לאורך השנים.
לסיכום, צוות תאודור מציע שירות מקצועי של מומחים בתחום הליווי והתכנון הפנסיוני והפיננסי, מזמין אתכם ליצור קשר כדי לקבל מידע נוסף ולדאוג לעתיד שלכם – בצורה הטובה ביותר.
צרו קשר לקביעת שיחת היכרות או השאירו פרטים!
תוכן עניינים
לכל המאמרים
המדריך המלא לסיום העסקה: פיטורים, התפטרות וזכויות הפיצויים שלך
תוכן עניינים סיימתם את עבודתכם בעקבות התפטרות או פיטורים? זוהי נקודת זמן קריטית לקחת נשימה,
דוגמאות לתכנון פרישה, תכנון פיננסי, ותכנון פנסיוני
תוכן עניינים דוגמאות לתכנון פרישה, תכנון פיננסי, ותכנון פנסיוני. בפוסט זה אציג לכם מספר דוגמאות
