מועד הפרישה מתקרב? מדריך פרישה מוקדמת שאתם חייבים לקרוא

מועד הפרישה יכול להיות גם הוא בעל משמעות גדולה לגבי נושאים שונים, כמו אופן קבלת הקצבה והמענקים, מיסוי וכן הלאה. הנה כמה דוגמאות:

• היוון פנסיה צוברת, זכויות, תקציבית – המרת תשלומי פנסיה קצבה חודשית למענק חד פעמי פטור ממס.
• הפרשים בין מועד פרישה לבין מועד הזכאות הכללית לקבלת קצבת זקנה – עשוי להיות הפרש של שנים בין היציאה לפרישה לבין מועד הזכאות לקבלת קצבה ולכן חשוב לבדוק קיומה של זכאות להקדמת תשלום קצבה פטורה.
• פרישה ממקום עבודה לפני 30/9 – משפיעה על היכולת של הפורש לפרוס את פיצויי הפיטורין ומענקי פרישה חייבים במס ולכן משפיעה גם על החבות במס ואף על מספר שנות הפריסה להן הוא זכאי.
• דחיית שנת הפריסה הראשונה לשנה הבאה – גם במקרים של פרישה לפני ה-30/09 ניתן להתחיל את פריסת המס לשנה הבאה בתמורה לקיזוז שנת פריסה אחת.
• פרישה מוקדמת / פנסיה מוקדמת – פרישה לפני גיל הפרישה הקבוע בחוק, יכולה להשפיע על זכאות לפטור ממס ואף להביא להפחתה באחוזי / סכומי הפנסיה החודשית.