דוגמאות לתכנון פרישה, תכנון פיננסי, ותכנון פנסיוני
תוכן עניינים דוגמאות לתכנון פרישה, תכנון פיננסי, ותכנון פנסיוני. בפוסט זה אציג לכם מספר דוגמאות
דף הבית » טופס 161 ד לקיבוע זכויות לפי סעיף 9 א לפקודה
מתכנן פיננסי CFP, מתכנן פרישה. מומחה בתחום הפנסיוני ובתחום המיסוי הפנסיוני. ליווי בכירים בפרישה וליווי משפחות אמידות.
טופס 161 ד למטרת קיבוע זכויות נכנס לתוקף בעקבות תיקון 190 לפקודת מס הכנסה. הוא מיועד לכל מי שהגיע לגיל פרישה לאחר ה – 1/1/12 ומבקש פטור על הפנסיה.
עם זאת, מילוי הטופס מחייב קבלת החלטות כבדות משקל, שישפיעו על העתיד הפיננסי שלכם באופן בלתי הפיך ולכן גם על איכות החיים שלכם לאחר הפנסיה.
120 יום לאחר הגשת הטופס, מתקבעות ההחלטות הללו כפי שהן מצוינות על גבי טופס 161 ד ללא אפשרות לבצע שינוי ולכן החלטה כזו או אחרת בעת מילוי הטופס יכולה להסתכם בסכומים של עשרות אלפי שקלים לכאן או לכאן.
צוות תאודור מסביר – למה חייבים למלא את טופס 161 ד? אילו החלטות מילוי הטופס מחייב אתכם לקבל ומה אפשר לעשות כדי לוודא מילוי אופטימלי של הטופס?
בעת מילוי טופס 161ד לקיבוע זכויות לפי סעיף 9א לפקודה, על הפורש לקבל החלטות בנושאים כבדי משקל, המקבעים זכויות שונות שלכם.
מדובר על אפשרויות בחירה מרובות בין פטורים והטבות מס שונות, אשר אתם מתבקשים לבחור ביניהן במעמד מילוי הטופס ואשר מתקבעות לאחר 120 יום:
הבחירות שתעשו כפי שהן משתקפות על גבי הטופס, מתקבעות כאמור תוך 120 יום ולאחר מכן לא ניתן לשנות אותן או להתחרט. בגלל המשמעות הכספית הגדולה שיש להחלטות אלה, מקובל לבצע מילוי של טופס 161ד בסיוע איש מקצוע מומחה בתחום הפנסיה, לאחר שביצע עבורכם ניתוח ובחינה של כל האפשרויות העומדות בפניכם.
לזכותו של כל אדם שהגיע לגיל הזכאות קיים סל של פטורים שנקרא תקרת ההון הפטורה.
נכון לשנת 2022, תקרה זו עומדת על סך של 810,576 ש"ח והיא צפויה לגדול בפעימה נוספת בשנת 2025 לסכום שמעל מיליון שקלים, כלומר גידול של כ- 230,000 ₪ בפטור.
ניתן לממש את הפטור הזה על ידי משיכת פיצויים פטורים, משיכת תגמולים קצבתים לא נזילים בפטור ממס (היוון קצבה) או על ידי קבלת פטור ממס על קצבת פנסיה חודשית.
לכל בחירה כזו יש משמעות כספית אחרת בהתאם לנתונים אישיים שלכם, שינויים במיסוי, שינויים בשוק ההון ועוד. שינויים אלה יכולים להתבטא בסכומים של עשרות ואף מאות אלפי שקלים.
1. פטור על הפנסיה – ניתן לקבל פטור על הפנסיה. דבר זה מפחית את הקצבה החודשית החייבת במס ולכן גם מביא לתשלום מופחת של מס הכנסה על הקצבה. עד שנת 2025 פטור זה יכול להגיע לסכומים של עד 5,802 לחודש.
2. היוון קצבה – משיכת כספים קצבתים לא נזילים מתוכנית פנסיונית העומדת בתנאים מסוימים בסכום חד פעמי פטור ממס. רק פורש בעל קצבה מזערית יכול לממש הטבה זו. כמו כן יישום הטבה זו מהווה משיכת הון פטור ממס באופן מלא.
3. פטור על מענקי פרישה או פיצויים – קבלת מענקי פרישה ופיצויים מהווה ניצול פחות משתלם של הון פטור ממס, שכן ערך הסכום הנמשך נחשב גבוה מערך ההון הפטור לפי מקדם של 1.35. לדוגמה, משיכה של 100,000 ש"ח של פיצויים או מענק פרישה פטורים ממס, מפחיתים את גובה תקרת ההון הפטור ב 135,000 ש"ח בפועל ומפחיתים את הפטור על הקצבה.
4. שילוב של פטור על הפנסיה עם היוון קצבה – ניתן לשלב משיכה של היוון קצבה פטורה לבין משיכה של קצבת פנסיה פטורה, אם כי כל משיכת היוון מקטינה את התקרה ולכן מקטינה גם את הפטור ממס על הפנסיה. לכן חשוב לבצע תכנון מקיף ולהגדיר האם כספי הקצבה מיועדים למשיכה, העברה בין דורית או משיכה בצורת קצבה – כדי לנצל את הפטור בצורה מיטבית.
לסיכום, מילוי מקצועי של טופס 161ד לקיבוע זכויות לפי סעיף 9א לפקודה יכול להתבטא בהבדל של מאות אלפי שקלים לטובתכם.
צוות תאודור מעמיד לרשותכם מומחים מהשורה הראשונה לצורך ביצוע תכנון פנסיוני ותכנון פיננסי, ניתוח תיק פנסיוני מקצועי ומילוי מקצועי של טופס 161 ד – כדי למקסם את ההכנסה שלכם ולדאוג לכם לאיכות חיים גבוהה אחרי הפנסיה.
צרו קשר למידע נוסף!
תוכן עניינים דוגמאות לתכנון פרישה, תכנון פיננסי, ותכנון פנסיוני. בפוסט זה אציג לכם מספר דוגמאות
תוכן עניינים מהי קצבה מוכרת? ואיך היא משפיעה על הנטו שלכם לאחר הפרישה? במצגת הבאה
תוכן עניינים הוראות רישום לאזור האישי בביטוח לאומי למה בכלל להירשם לאזור האישי בביטוח לאומי?
תוכן עניינים הרצאה בנושא זכאות לפטור בהתאם לסעיף 9א לפקודה על קצבאות המשולמות לגמלאי צה"ל – פסיקה מעודכנת לשנת 2022 פורש צה"ל הזכאי לפנסיה תקציבית,
תוכן עניינים כל מה שצריך לדעת לקראת פרישה מוקדמת לקראת פרישה רוב האנשים שעבדו וחסכו כל החיים מתחילים לתכנן מה יעשו אחרי הפרישה לפנסיה. חלקם
תוכן עניינים תיקון 190 לפקודת מס הכנסה תיקון 190 לפקודת מס הכנסה נועד בין היתר כדי לחזק את החסכונות לטווח בינוני – ביניהם קופות גמל.
תוכן עניינים ריבית נומינלית לעומת ריאלית על רקע תיקון 190 מדינת ישראל גובה שני סוגי מיסוי עיקריים על רווחי הון: מס רווח ריאלי לעומת מס
משרד ראשי: שער פלמר 3
חיפה, בניין התורן.
סניף גבעת שמואל: הערבה 1.
ת.ד 495 גבעת אלה 3657000
להרשמה לניוזלטר השאירו פרטים,
מבטיחים לשלוח רק דברים מעניינים :)
השאירו פרטים ומומחה של תאודור יחזור אליכם!